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南安市审计局助推市公交企业完善内部控制制度

       日前,南安市审计局在对市公交公司资产负债损益审计中发现,市公交公司在仓库管理、财务管理方面存在一些不足之处和薄弱环节,给企业的日常经营管理活动造成了一定的漏洞,不利于企业建立健全内部控制制度。南安市审计局就审计过程中发现的问题提出了整改建议,敦促市公交公司完善仓库管理制度,加强对仓储物资的监管,同时强化公司财务管理制度,严肃财经纪律,节约支出,规范财务报销审批手续,确保公司的正常运转。市公交公司认真听取审计局建议,积极落实相关整改工作,组织工作人员对仓库物资进行重新盘点和整理,将各类物资分门别类放置好,便于物资将来的收发结存活动;同时将会计核算中出现的错误进行调整,以便于准确核算企业的日常生产经营活动,对于漏记的固定资产进行补记,确保国有资产保值增值。在做好各项整改工作后,市公交公司与审计人员就如何规范仓库管理、财务管理,完善内部控制制度进行分析探讨,根据审计人员的建议结合本单位的具体情况,在公司内部出台了《南安市武荣公共交通有限公司仓库管理条例》、《南安市武荣公共交通有限公司财务管理规定》,详细阐述了仓库管理和财务管理过程中必须注意和遵守的事项,以规章制度的形式来更好地规范公司的仓库管理和财务管理工作。与此同时,市公交公司积极组织相关工作人员对规章制度展开学习,使规章制度内化于心外化于力,让员工在工作中有章可寻,用制度来更好的约束自己,将本职工作做到最好。通过此次审计,市公交公司生产经营管理过程中存在的不足之处得到了整改,新规章制度的出台也对市公交公司完善内部控制制度,确保企业监督控制工作的有效执行,提升管理经营效益具有重要意义。(南安市审计局)

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